(洛杉磯 )(本報記者程嫣洛杉磯報道)以瑞士銀行賬戶及在香港成立的公司作為「跳板」逃稅，馬立布市（Malibu）男子麥卡錫（John McCarthy）5日在洛杉磯聯邦法院過堂，對所犯罪行供認不諱。他是自今年2月份瑞士聯合銀行集團（United Bank of Switzerland，簡稱UBS)公開客戶名單後加州第一個遭遇起訴的人。聯邦政府表示該案只是冰山一角，隨著調查強度擴大，將有更多作為逃稅「跳板」的歐洲、亞洲的金融機構被捲入其中。

        今年8月中旬，聯邦政府就1項蓄意不申報外國銀行帳戶罪（FBAR）對麥卡錫提出起訴。法院文件指出，他以逃稅為目的於2003年在瑞銀集團開設賬戶，帳戶開在COGS公司名下，這是他在香港成立的公司。

        目前被告對其罪行供認不諱，由於法庭程序，5日的過堂延期到本月19日，屆時將宣讀其認罪書。被告承認將100多萬元在洛杉磯的商業收入轉入COGS名下的瑞銀賬戶，可逃避至少20萬元的聯邦報稅。他同意與美國司法部門以及國稅局合作。

        美國人利用海外賬戶逃稅的行為日益猖獗，美國政府因此加強逃稅打擊強度，並將瑞銀集團納入重點嫌疑的「黑名單」。迫於美國政府的強大壓力，瑞銀在今年2月份起就做出妥協，同意向美國政府支付罰款、補交稅款7.8億美元，同時交出一份250名美國客戶的名單。根據這份名單，多人遭到聯邦起訴，麥卡錫就是其中之一，也是加州被起訴的第一人。倘若罪名成立，他將面臨最高5年聯邦刑期以及25萬元罰款。此外，紐約瑞銀的客戶切尼克（Jeffrey Chernick）也因類似罪名遭到起訴，他也是利用一家香港公司名義開設賬戶。

        值得一提的是，除了逃稅的美國人外，美國政府同時將瑞士銀行高管和律師告上法庭，起訴他們向客戶銷售逃稅產品。另一方面，政府也將矛頭指向了幫助美國人逃稅的第三方顧問，由於多起案件的被告都是利用在香港建立的企業藏匿財產，這一舉動將波及香港的金融機構。瑞銀集團並在8月份決定交出另外5000名客戶的名單。

        國稅局犯罪調查部門官員表示，以上的案子都只是逃稅犯罪領域的冰山一角。聯邦政府正在一步步擴大執法和司法力度，逃稅者的災難才剛剛開始。而作為逃稅「跳板」的歐洲、亞洲的金融機構，也必然隨著調查的深入進一步受到波及。